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2020年期货从业资格《期货基础知识》知识点:客户盈亏和客户权益的计算

※发布时间:2020-1-4 16:40:23   ※发布作者:habao   ※出自何处: 

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  3家商品交易所的当日结算价取某一期货合约当日成交价按成交量的加权平均;当日无成交价格的,以上一交易日的结算价作为当日结算价。中国金融期货交易所的结算价取某一期货合约最后1小时成交价按成交量的加权平均价。

  当日结算准备金余额=上一交易日结算准备金余额+上一交易日交易金-当日交易金+当日盈亏+入金-出金-手续费(等)。

  当日盈亏=[(卖出成交价-当日结算价)*卖出量]+[(当日结算价-买入成交价)*买入量]+(上一交易日结算价-当日结算价)*(上一交易日卖出持仓量-上一交易日买入持仓量)

  当日盈亏=[(卖出成交价-当日结算价)*卖出手数*合约乘数]+[(当日结算价-买入成交价)*买入手数*合约乘数]+(上一交易日结算价-当日结算价)*(上一交易日卖出持仓手数-上一交易日买入持仓手数)*合约乘数

  平历史仓盈亏=[(卖出成交价-上日结算价)*交易单位*卖出平仓手数]+[(上日结算价-买入成交价)*交易单位*买入平仓手数

  当日持仓盈亏=[(卖出成交价-当日结算价)*交易单位*卖出手数]+[(当日结算价-买入成交价)*交易单位*买入手数]

  历史持仓盈亏=[(上日结算价-当日结算价)*交易单位*卖出持仓手数]+[(当日结算价-上日结算价)*交易单位*买入持仓手数]

  ②浮动盈亏=[(卖出成交价-当日结算价)*交易单位*卖出持仓手数]+[(当日结算价-买入成交价)*交易单位*买入持仓手数]

  ①逐日盯市结算方式未平仓合约盈亏作为持仓盯市盈亏计入当日结存,逐笔对冲结算方式未平仓合约作为浮动盈亏不计入当日结存,而是计入当日客户权益。

  ②逐日盯市结算方式下平仓盈亏采用上日结算价及平仓价,持仓盯市盈亏采用当日结算价和上日结算价;逐笔对冲结算方式下平仓盈亏计算采用开仓价和平仓价,浮动盈亏计算采用开仓价和当日结算价。

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